2022年财政预算经市第二届人民代表大会第二次会议审议通过，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》等法律法规,结合市本级预算执行情况，对市本级财政预算进行了调整。现将2022年本级财政预算调整方案报告如下:

一、市第二届人民代表大会第二次会议批准的市本级预算安排情况

(一)一般公共预算。2022年，市本级一般公共预算总财力为89.26亿元，其中:一般公共预算收入安排9亿元，返还性收入2.11亿元，上级转移支付34.5亿元;动用预算稳定调节基金6.87 亿元;从国有资本经营预算调入0.04亿元;上年结转 36.74亿元。市本级一般公共预算支出安排89.26亿元，收支平衡。

(二)政府性基金预算。2022年，市本级政府性基金预算财力为 4.14亿元，其中:地方政府性基金预算收入2.5亿元，上级补助收入 0.09亿元，上年结转收入1.55亿元。政府性基金预算支出安排4.14亿元，收支平衡。

二、市本级预算执行中收支增减变化及预算调整方案

结合上级补助到位、债券发行等情况，山南市本级预算收支变化及预算调整情况如下:

(一)一般公共预算收支变化及调整情况

1.上年结转。2022年市第二届人民代表大会第二次会议批准的一般公共预算结转结余为36.74亿元(含历年结转结余资金8.55亿元)，扣除2020年以前年度已按权责发生制列支的结转结余资金8.55亿元，调整后年初上年结转结余数为28.19亿元。

2.上级补助。截至6月30日，与年初预算相比，新增一般公共预算转移性收入12.93亿元，其中:2020年及以前年度税收返还资金7.99亿元，2018年7月—2022年调整机关工作人员西藏特殊津贴标准增资清算资金4.45亿元，小微企业退税资金0.04亿元，减税降费及落实民生资金0.09亿元，共同财政事权类转移支付资金0.25亿元,节能环保资金0.11亿元。资金使用上，具有专项性质资金，按照自治区核定用途和专款专用的原则安排相应支出;其他财力性资金主要用于贯彻落实党中央和区党委、市委各项决策部署，将资金重点用于保障“三保”支出、弥补减税降费、地方政府隐性债务化解等方面，具体安排如下:

(1)同级财政承担2014年10月1日至2021年12月31日职业年金实账资金利息及2021年12月31日前财政全额供款机关事业单位退休人员职业年金虚账做实资金0.64亿元。

(2)支持暂时保留执行民生政策资金0.6亿元。

(3)生活垃圾分类专项资金0.1亿元。

(4)农村公路实际配套0.33亿元。

(5)疫情防控应急预留资金0.5亿元。

(6)化解幸福家园集团超调注册资本金2亿元。

(7)解决发改委隐性债务资金0.11亿元.

(8)生态环境保护督查整改资金0.5亿元。

(9)对下财力补助0.35亿元(贡嘎县民生兜底资金保障0.05亿元，浪卡子县民生兜底保障资金0.1亿，乃东区征地拆迁遗留问题资金0.2亿元)。

(10)自主择业干部医保及人民医院建设项目尾款资金1亿元。

(11)补充预算稳定调节基金(含偿债备付金)1.86亿元。

(12)西藏特殊津贴增资清算资金4.45亿元。

(13)减税降费及落实民生资金0.09亿元

(14)小微企业退税资金0.04亿元。

(15)节能环保资金0.11亿元

(16)医疗卫生、农林水共同财政事权转移支付资金0.25亿元。

3.一般债券。截至6月30日，一般债券转贷收入3.4亿元，分别为山南市泽当城区防洪堤二期项目2.9亿元，雅砻河生态综合治理项目(一期)0.5亿元。

根据上述方案调整，山南市本级一般公共预算收入总规模调整至97.04亿元。具体组成为:地方一般公共预算收入9亿元，返还性收入2.11亿元，上级转移支付47.43亿元;动用预算稳定调节基金6.87 亿元;从国有资本经营预算调入0.04亿元;上年结转 28.19亿元;一般债务收入3.4亿元。市本级一般公共预算支出安排97.04亿元，收支平衡。

(二)政府性基金预算收支变化及调整情况

上半年，与市二届人民代表大会第二次会议批准的预算数相比，市本级新增财力6.81 亿元，均为专项债券转贷收入。具体项目为:山南市2018-2019年市直公租房项目5亿元、泽当城区给水管网改造项目0.8亿元，幸福家园经济开发区污水处理厂0.41亿元，山南市游泳馆(山南市健康服务中心)0.6亿元。

根据上述方案调整后，市本级政府性基金预算收入总量10.95亿元，其中:地方政府性基金预算收入2.5亿元，上级补助收入 0.09亿元，专项债务转贷收入 6.81亿元，上年结转收入1.55亿元。市本级政府性基金预算支出安排10.95亿元，收支平衡。

(三)预备费动用情况

2022年年初预算安排预备费0.5亿元。为全力保障生态保护及疫情防控等工作，从预备费中解决本级粮油储备规模成本和管理费0.12亿元，扎囊县孤西鸟采石场政策性关停补偿0.07亿元，移动式生物安全两级病原微生物实验室经费0.04亿元，剩余预备费0.27亿元。

三、需要报告事项

(一)政府债务情况。上半年，全市政府债券余额66.07亿元，其中:一般债券35.78亿元，专项债券30.29亿元。较自治区核定债券限额 68.24亿元低2.17亿元，政府债券余额在法定债券限额内。根据政府存量债务到期情况和隐性债务化解计划，已将还本付息支出分类纳入预算管理，确保政府债务还本付息不发生任何偿付风险，确保按计划完成年度化债任务。

(二)盘活财政存量资金情况。坚持“绩效优先，能盘则盘”的原则，收回存量资金8.42亿元，取得了积极成效。具体安排情况:2亿元用于S5线拉萨至山南快速通道工程建设;0.5亿元用于乃东区棚户区改造项目;0.83亿元用于文化艺术中心建设项目;0.2亿元用于市职工综合服务中心项目;0.7亿元用于市广播电视中心建设项目;1亿元预留用于稳经济“一揽子”政策;0.8亿元用于城市建设和治理及其征地拆迁等;0.5亿元用于森布日奶酪加工厂项目;0.2亿元用于人畜分离试点项目;预留偿债准备金1.69亿元。

以上报告,请予审议。