第一部分

山南市财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区财政税收有关政策和法律法规，执行市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策;起草市财政、财务、会计管理地方性法规草案并组织实施。

(二)承担市各项财政收支管理工作，并指导全市各级财政做好相关工作。负责编制全市年度预决算草案并组织执行，向市政府和人大市工作委员会报告全市预算及执行情况，决算情况。组织制定市部门(单位)经费开支标准、定额，负责审核批复市部门(单位)经费开支标准、定额，负责审核批复市部门(单位)的年度决算。负责完善市对县财政管理体制，促进基层政府公共服务均等化。

(三)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

(四)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程，负责制定市政府采购制度并监督管理。根据自治区财政厅信息化建设战略，拟定财政信息化建设中长期规划，规范管理全市财政信息化建设。

(五)贯彻执行国家和自治区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

(六)负责审核和汇总编制市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取市本级企业国有资本收益;指导各县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

(七)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市政府性投资项目的财政拨款，参与拟定市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责市农业综合开发资金管理，参与农业综合开发项目相关工作。

(八)贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门拟定社会保障资金(基金)财务管理制度，管理全市相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全市社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

(九)按照中央财政制定的地方债务计划，执行自治区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

(十)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，办理相关行政许可事项的审批、注册备案工作。

(十一)贯彻执行自治区财政监督检查的政策和制度;监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

(十二)承办市政府交办的其他事项。

二、部门单位构成

山南市财政局年度决算公开包括以下单位数据:

纳入2021年度部门决算公开范围的单位包括:山南市财政局机关，设12个行政内设机构，分别为:办公室、预算科、国库科、行政政法科、社会保障科、综合科、农业农村科、经济建设科、监督评价科(会计科)、资产管理科、科教和文化科、自然资源和生态环境科。

5个事业科室，分别为:山南市财政局国库集中支付中心、山南市财政投资评审中心、政府采购中心、财政网络管理办公室、市资产评估事务所。

第二部分

山南市财政局2021年度部门决算明细表

(表格见附件)

第三部分

山南市财政局2021年度

部门决算情况说明

一、2021年度财政拨款收支决算总体情况说明

山南市财政局2021年度总收入3311.8万元，其中:一般公共预算拨款2773.94万元、上年结转537.86万元，较上年减少35.06万元，减少1.05%。总支出2997.72万元，包括:一般公共预算拨款支出2997.72万元:一般公共服务支出2694.08万元、社会保障和就业支出122.81万元、卫生健康支出70.76万元、住房保障支出95.62万元、其他支出14.45万元.年末结转314.08万元。主要是由于严格控制预算安排。

二、2021年度一般公共预算收入情况说明

2021年度总收入3311.8万元，其中:当年财政拨款收入2773.94万元，上年财政拨款结转结余537.86万元。2021年度财政拨款总收入3311.8万元，较上年减少35.06万元，减少1.05%。主要是由于严格控制预算安排。

三、2021年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2997.72万元，较上年同口径减少352.37万元，减少13.32%。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2997.72万元，其中:基本支出1588.11万元，占总支出数的52.98%，较上年增长141.7万元，增长9.8%，主要为人员变动;项目支出1409.61万元，占总支出数的47.02%，较上年减少210.68万元，增加17.57%。项目支出增加原因:资产评估及预算一体化改革相关经费增加。

1.2021年度财政拨款基本支出1588.11万元，其中:人员经费工资福利支出1424.16万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、住房公积金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出等;商品和服务支出115.78万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等;对个人和家庭的补助支出48.17万元，主要包括其他对个人和家庭的补助、生活补助、医疗费补助支出。

2.2021年度财政拨款项目支出1409.61万元，其中:商品和服务支出1363.21万元，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等;资本性支出31.95万元，用于信息网络及软件购置更新等;其他支出14.45万元，为彩票公益金投入的篮球场改造项目资金。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出2997.72万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出(类)2694.08万元，占89.8%;社会保障和就业支出(类)122.8万元，占4.1%;卫生健康支出(类)70.77万元，占2.4%;住房保障支出(类)95.62万元，占3.2%;其他支出14.45万元，占0.5%。

1、一般公共服务支出(类)2694.08万元。

(1)财政事务(款)支出2693.72万元。其中:行政运行(项)1404.22万元;财政国库业务(项)309.1万元;信息化建设(项)17.9万元;财政委托业务支出(项)799.5万元;其他财政事务支出(项)163万元;

(2)组织事物支出0.36万元。

2、社会保障和就业支出(类)122.8万元。

(1)行政事业单位养老(款)支出120.3万元。其中:行政单位离退休(项)3万元;机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)117.3万元。

(2)其他社会和保障支出2.5万元。

3、卫生健康支出(类)70.77万元。

行政事业单位医疗(款)支出70.77万元。其中:

行政单位医疗(项)58.86万元;公务员医疗补助(项)11.91万元。

4、住房保障支出(类)95.62万元。

住房改革(款)支出95.62万元。其中:住房公积金

(项)95.62万元。

5、其他支出14.45万元。

四、2021年度“三公”及相关经费预决算情况说明

2021年度“三公”经费支出32.78万元，较上年同口径增加2.24万元，增加7.3%。增加的主要原因是今年对2辆公车进行大修。

(一)因公出国(境)费0万元。同口径无变化。

(二)公务接待费2.08万元。接待16批次，181人次，主要用于财政部、财政厅以及内地省市财政系统人员赴藏核查、调研、考察等支出。较上年同口径减少0.13万元，减少5.9%。

(三)公务用车购置及运行维护费30.7万元。公务用车保有量5辆，无公务用车购置费用，全部为公务用车运行维护费;主要用于市内因公出行、财政监督检查、扶贫调研、投资评审等业务所需的车辆燃料费、维修费等支出。同口径较上年增加2.37万元，增长8.4%。主要原因是对2辆公车进行大修。

五、2021年度收支决算情况总体说明

2021年度财政拨款收入共计3311.8万元，其中:当年财政拨款收入2773.94万元，上年财政拨款结转结余537.86万元。

2021年度财政拨款支出3311.8万元，其中:支出2997.72万元;年底结转314.08万元。

六、2021年度收入决算情况说明

2021年度收入共计3311.8万元，其中:当年财政拨款收入2773.94万元，上年财政拨款结转结余537.86万元。

七、2021年度支出决算情况说明

2021年度总支出3311.8万元。

(一)2021年度我局基本支出1588.11万元。

1、一般公共服务支出1298.92万元。

(1)一般公共服务支出—财政事务—行政运行1298.56万元，其中:工资福利支出1137.61万元;商品服务支出115.78万元;对个人和家庭补助支出45.17万元。

(2)一般公共服务支出—组织事务—其他组织事务支出0.36万元。

2、社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出122.8万元。其中:行政单位离退休3万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出117.3万元;其他社会和保障支出2.5万元。

3、卫生健康支出(类)70.77万元

行政事业单位医疗(款)70.77万元。其中:行政单位医疗(项)58.86万元;公务员医疗补助11.91万元。

4、住房保障支出(类)95.62万元

住房改革支出(款)95.62万元。其中:住房公积金(项)95.62万元。

(二)2021年度我局项目支出1409.61万元。

1.一般公共服务支出1395.16万元，其中:行政运行 105.66万元;财政国库业务支出309.15万元;信息化建设支出17.89万元;财政委托业务支出799.51万元;其他财政事务支出162.95万元。

2、其他支出—用于体育事业的彩票公益金支出14.45万元。

八、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费情况说明

2021年机关运行经费财政拨款决算数为115.78万元，比2020年决算减少7.3万元，减少6.7%。

(二)2021年度固定资产情况说明

年初固定资产、资产基金为4088.49万元，年末固定资产、资产基金为4104.31万元，比上年增加15.82万元，增加原因2021年度添置信息化设备等。截止2021年12月底，我局共有车辆5辆，全部为一般公务用车。无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

(三)预算绩效情况说明

2021年，我局高度重视绩效评价工作，为强化资金管理理念，对2021年预算资金进行了事前及事后绩效工作，对照评价指标和评价标准，开展了整体支出绩效自评工作，自评得分92.28分，整体支出绩效为“良”，并已依法公开。

第四部分

 名词解释

一、 收入科目

财政拨款:指当年从市财政取得的资金。

上年结转和结余:主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

(一)财政事务:指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。

(二)行政运行支出:指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(三)年末结转和结余:指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。

三、其他

(一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。