主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

受市人民政府委托，现将2021年本级决算(草案)的报告

提请市人大常委会审议。

2021年是中国共产党成立100周年，西藏和平解放70周年，也是“十四五”开局之年，面对复杂严峻的国内外形势和疫情防控、减税降费、留抵退税、经济下行压力等诸多风险挑战，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央第七次西藏工作座谈会精神，贯彻落实习近平总书记关于西藏工作的重要指示精神和新时代党的治藏方略，贯彻落实自治区第十次党代会和山南市第二次党代会精神，紧紧围绕“走在全区前列”目标，突出抓好“四件大事”“四个确保”，着力推进“四个创建”，严格执行山南市第二届人民代表大会第二次会议审查批准的2021年山南市本级预算，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持完善基础、产业立市、统筹城乡、新区引领，有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，经济运行保持“稳中有进、稳中加固、稳中向好”的态势，高质量发展取得新成效，实现了“十四五”良好开局。在此基础上，财政改革发展各项工作扎实推进，山南市本级决算情况总体较好。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，重点报告以下情况:

一、2021年山南市本级财政收支决算情况

(一)2021年一般公共预算收支决算情况

全市一般公共预算收入总量261.57亿元。其中:地方一般公共预算收入19.25亿元，为预算的113.14%，同比下降4.76%;上级补助收入216.15亿元，债务(转贷)收入13.67亿元，动用预算稳定调节基金12.45亿元，调入资金0.05亿元。全市一般公共预算支出总量191.59亿元。其中:一般公共预算支出177.19亿元，同比减少42.42亿元，下降19.32%;上解支出0.43亿元，债务还本支出0.18亿元，安排预算稳定调节基金13.79亿元。收支总量相抵，年终结转资金69.98亿元在下年度继续安排支出。

市本级一般公共预算收入总量104.25亿元。其中:地方一般公共预算收入9.11亿元，为预算的101.21%，同比下降11.53%;上级补助收入72.79亿元，债务(转贷)收入12.65亿元，动用预算稳定调节基金9.67亿元，调入资金0.03亿元。市本级一般公共预算支出总量76.06亿元。其中:一般公共预算支出63.72亿元，同比减少11.11亿元，下降14.85%;上解上级支出0.15亿元，安排预算稳定调节基金12.01亿元，债务还本支出0.18亿元。收支总量相抵，年终结转资金28.19亿元在下年度继续安排。

从市本级收入决算具体情况看，税收收入5.94亿元，为预算的86.90%，同比减少2.36亿元，下降28.44%;非税收入3.17亿元，为预算的146.42%，同比增加1.18亿元，增长58.99%。市本级一般公共预算收入下降11.53%。税收收入中，增值税4.36亿元，企业所得税0.16亿元，个人所得税0.26亿元，资源税0.11亿元，城市维护建设税0.66亿元，印花税0.12亿元，土地增值税0.05亿元，车船税0.15亿元，耕地占用税0.07亿元。非税收入中，教育费附加、森林植被恢复费等专项收入0.32亿元，行政事业性收费收入0.38亿元，罚没收入1.87亿元，国库存款利息、出租出借收入等国有资源(资产)有偿使用收入0.54亿元，其他收入0.06亿元。

从市本级支出决算具体情况看，一般公共服务支出7.06亿元，为预算数的51.74%，同比下降54.99%;国防支出0.03亿元，为预算数的40.52%，同比增长20.39%;公共安全支出2.99亿元，为预算数的96.05%，同比下降9.66%;教育支出7.59亿元，为预算数的429.30%，同比下降19.43%;科学技术支出0.24亿元，为预算数的107.93%，同比增长8.90%;文化旅游体育与传媒支出1.11亿元，为预算数的96.06%，同比下降32.60%;社会保障和就业支出2.08亿元，为预算数的95.68%，同比增长15.48%;卫生健康支出4.69亿元，为预算数的104.06%，同比下降12.17%;节能环保支出0.69亿元，为预算数的44.15%，同比下降66.55%;城乡社区支出13.94亿元，为预算数的373.54%，同比增长128.39%;农林水支出18.09亿元，为预算数的379.73%，同比下降0.34%;交通运输支出0.20亿元，为预算数的38.69%，同比下降87.70%;资源勘探工业信息等支出0.41亿元，为预算数的102.2%，同比下降66.47%;商业服务业等支出1.93亿元，为预算数的100%，同比增长1435.40%;自然资源海洋气象等支出0.18亿元，为预算数的6.67%，同比下降92.48%;住房保障支出1.75亿元，为预算数的201.63%，同比下降58.41%;粮油物资储备支出0.03亿元，为预算数的2809.09%，同比下降89.88%;灾害防治及应急管理支出0.44亿元，为预算数的123.35%，同比下降54.62%;债务付息支出0.25亿元，为预算数的99.96%，同比下降1.16%;债务发行费用支出0.02亿元，为预算数的100%，同比增长100%

2021年，市本级预备费预算0.50亿元，实际支出0.29亿元，主要用于采购应急救灾物资、市人民医院湘江院区改造资金、隆子、洛扎、错那疫情防控物资及演练资金，白鸡山采石场有限责任公司损失补偿款及民工工资等支出，剩余0.21亿元全部用于补充预算稳定调节基金。

2021年，市级部门严格落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出。市本级“三公”经费财政拨款支出0.24亿元，比预算数减少0.07亿元，同比下降14.54%。其中:因公出国(境)费未形成支出;公务用车购置及运行维护费0.23亿元，比预算数减少0.05亿元，同比下降12.14%;公务接待费0.01亿元，比预算数减少0.02亿元，同比下降23.70%。

(二)2021年政府性基金预算收支决算情况

全市政府性基金预算收入总量11.87亿元。其中:地方收入5.62亿元，为预算数的235.61%，同比下降9.01%;上级补助收入1.58亿元，债务转贷收入4.45亿元，上年结余0.22亿元;全市政府性基金支出总量4.97亿元。其中:政府性基金预算支出4.97亿元，同比下降83.09%。收支总量相抵，结转资金6.90亿元在下年度继续安排。

市本级政府性基金预算收入总量4.82亿元。其中:地方收入4.21亿元，为预算数的210.59%，同比下降23.06%;上级补助收入-0.38亿元，债务转贷收入0.95亿元，上年结余0.04亿元;全市政府性基金支出总量3.27亿元。其中:政府性基金预算支出3.27亿元，同比下降84.78%。收支总量相抵，结转资金1.55亿元在下年度继续安排。

(三)2021年国有资本经营预算收支决算情况

全市国有资本经营预算收入总量0.30亿元。其中:国有资本经营预算收入0.23亿元，同比增长119.45%;上年结转0.07亿元;全市国有资本经营预算支出总量0.28亿元，其中:国有资本经营预算支出总量0.25亿元，调出资金0.03亿元。结转资金0.02亿元在下年度继续安排。

市本级国有资本经营收入预算总量0.30亿元，其中:国有资本经营预算收入0.23亿元，同比增长119.45%;上年结转0.07亿元;市本级国有资本经营预算支出总量0.28亿元，其中:国有资本经营预算支出总量0.25亿元，调出资金0.03亿元。结转资金0.02亿元在下年度继续安排。

   (四)2021年社会保险基金预算收支决算情况

全市社会保险基金预算收入总量28.07亿元。其中:社会保险费收入17.03亿元，财政补贴收入3.11亿元，利息收入0.13亿元，上级补助收入7.71亿元，转移收入0.09亿元。全市社会保险基金预算支出总量22.49亿元，比上年决算数增长2.72%。年末滚存结余25.05亿元。

(五)地方政府债务限额及债券发行使用情况

截至2021年底，自治区核定我市地方政府债务限额42亿元(一般债务22.87亿元，专项债务19.13亿元)，其中:2021年新增债务限额17.94亿元(一般债务13.49亿元，专项债务4.45亿元)。2021年，实际发行我市地方政府一般债券13.67亿元(新增债券13.49亿元，再融资债券0.18亿元)，专项债券4.45亿元，重点支持交通、市政、水利、人居环境整治、城镇供暖等基础设施建设项目。截至目前，一般债券(不含再融资债券)实际形成实物工作量8.36亿元，支出进度为61.97%;专项债券(不含再融资债券)实际形成实物工作量2.53亿元，支出进度为56.85%。截至2021年底，全市地方政府债务余额39.83亿元(一般债务20.70亿元，专项债务19.13亿元)，债务风险总体可控。

二、认真落实人大决议，全力保障市委重大决策部署

2021年，山南市财政部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，围绕市委中心工作，严格落实山南市第二届人民代表大会第二次会议决议和审议意见，提质增效实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，不断提高财政管理水平，促进财政可持续发展。

(一)支持基础设施持续改善。2021年及时下达中央预算内基本建设项目资金，有力助推我市经济社会发展。全年下达基本建设项目资金17.95亿元，足额保障了农林水事务、基础设施建设、科教文卫、公共安全、保障性住房等领域重大项目资金需求，进一步促进了城乡一体化发展。市本级财政安排市政重点基础设施建设项目资金7.84亿元，重点保障泽当大道综合管廊、湖北大道综合管廊、雅砻河生态综合治理工程、城市绿心建设项目、乃东区北部(滨江片区)排水防洪防涝配套项目、泽当大道扩宽项目等重点市政项目，持续提升了城市品位。

(二)支持乡村振兴深入实施。严格落实“四个不摘”要求，共落实农林水支出18.09亿元，支持优势特色产业发展、小型基础设施建设、易地扶贫搬迁后续帮扶等，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。落实巩固脱贫攻坚生态保护岗位计划人数3.8万个，年人均劳动报酬3500元。助力提升农业发展质量，支持农村集体经济发展、高标准农田和美丽乡村建设，推进农村厕所革命。加强农村基层组织运转经费保障，稳步提高村干部待遇。

(三)支持民生福祉持续改善。面对异常突出的财政收支矛盾，我们牢固树立“政府过紧日子，人民过好日子”思想，压减一般性支出，严控“三公”经费，用一般性支出的“减法”换取民生事业支出的“加法”， 全市基层和民生领域相关支出达142亿元，占一般公共预算支出的80 %以上，持续加强了普惠性、基础性、兜底性民生建设。

(四)支持筑牢生态安全屏障。不断健全完善与生态文明建设任务相适应的投入保障机制，守好生态安全底线。认真贯彻落实各级关于生态文明建设和环境保护工作的决策部署，强化资金保障，全年安排生态环保领域相关资金6.19亿元(其中:市本级安排资金0.64亿元)，支持打好污染防治攻坚战和实施环境治理工程，支持山水林田湖草沙冰一体化保护和系统治理，支持重要江河流域生态环境保护和修复，解决突出的生态环境问题，全力推进国家生态安全屏障和美丽山南建设。

(五)支持固边强边深入推进。落实资金2.78亿元用于边民补助政策，全面落实非边境群众抵边搬迁定居的政策措施，完善落实抵边群众增收、就业、就医、住房、社保、子女就学等政策，帮助边境群众改善生产生活条件、解决后顾之忧，持续吸引人口向边境一线聚集。

三、深化财税体制改革，进一步提高财政管理水平

2021年以来，山南市财政部门结合山南市人大有关方面和审计部门提出的意见建议，坚持问题导向、目标导向，围绕更好配置财政资源、提高资金效益、提升政策效能、增强财政可持续性，全面加强预算编制、执行、绩效以及债务管理、财会监督等重点工作，为落实市委重大决策部署提供有力保障。

(一)持续落实过紧日子要求。将过紧日子作为预算管理重要方针，把严把紧预算安排和支出关口，坚持勤俭节约办一切事业，深入挖掘节支潜力。从严控制一般性支出，从紧核定“三公”经费预算，推动精简会议、培训等公务活动，降低行政运行成本。2021年，山南市本级非刚性、非重点项目支出压减10%以上，公用经费压缩3%。

(二)持续加强预算绩效管理。以项目为核心，发挥预算管理一体化对预算绩效的支撑作用、预算绩效对零基预算的抓手作用。加强全方位绩效管理，将绩效目标作为下年度财政预算的重要依据，把绩效管理要求贯穿于财政资金安排和使用全过程，确保财政资金有效安排和高效使用。

(三)持续防范化解债务风险。严格债务限额管理，按照“资金跟着项目走”的原则，健全政府债务项目和资金管理机制，足额保障债务还本付息支出需求。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，有效防控财政风险，在管好用好债券资金的同时，注重政府债务总量、结构、财力、风险的综合评估，做好还本付息工作，积极稳妥防范化解地方政府债务风险，确保经济平稳健康发展。

(四)持续自觉接受人大监督。认真贯彻市人大常委会关于加强市级预算审查监督的决定精神，依法接受人大预算审查监督。严格落实山南市人大及其常委会有关决议，对市人大财经委提出的审查意见，逐条研究落实举措。完成报告审议意见的整改落实。依法做好预算调整，及时公开预决算数据。配合做好人大预算联网监督工作。结合办理市人大代表提出的建议，加强与代表日常沟通交流，积极向代表汇报工作，充分听取代表意见建议，及时回应代表关切。

2021年财政收支决算总体情况较好，同时也存在一些需要进一步研究解决的问题。财政收入增长基础不稳，财政收支矛盾依然突出，部分项目前期准备不及时、不充分，预算执行缓慢与预算追加并存，财政资金重预算轻绩效问题依然存在。我们高度重视这些问题，将采取有力措施整改，不断提高依法行政、依法理财水平。

下一步，我们将认真贯彻落实党中央、国务院和区党委、政府以及市委决策部署，按照区市两级党委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署要求，严格执行山南市人大批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，加快落实已经确定的政策，靠前安排、加快节奏、适时加力，继续做好“六稳”、“六保”工作，有效管控重点风险，保持经济运行在合理区间。重点做好以下工作:一是加强财政收入管理，提升财政保障能力。认真落实减税降费、增值税留抵退税的同时，积极谋划好全年收入征收计划，加强收入预测分析和研判，牢固树立系统观念，着力构建市、县(区)纵向联动，财政收入横向贯通的收入组织长效机制，确保税收收入应收尽收，开展非税收入征收检查，确保非税收入应缴尽缴,实现经济平稳运行和高质量发展。二是强化统筹调度管理，提升预算执行进度。坚持问题导向，压实工作责任，按照“资金跟着项目走”的原则，严格落实预算执行主体责任和预算执行调度工作机制，强化统筹协调，主动担当作为，强化日常监督，扎实有力推进，常态化督促指导全市各级各部门加快预算执行，尽快分解下达各项专项资金，及时下到各县(区)、市直各部门(单位)，全力保障县(区)财政平稳运行。完善财政资金直达机制，持续盯紧直达资金的分配使用，确保重点支出不留缺口。加大盘活存量资金力度，按规定收回结余结转资金。三是加强防范化解债务，规范项目融资管理。夯实部门和单位化解地方政府隐性债务主体责任，坚决禁止增量，妥善化解存量，有效防范基层财政运行风险，加强运行监控，合理调度资金，帮助基层解决实际困难和突发问题。指导基层财政统筹好各类支出安排，稳妥消化暂付款资金，确保财政平稳运行。四是规范财政支出管理，切实保障改善民生。支持做好常态化疫情防控，所需相关资金纳入“三保”范围予以保障，确保不因资金问题影响疫情防控。加大对企业稳岗扩岗的支持，发挥好失业保险基金作用，千方百计稳定和扩大就业。继续落实好教育、养老、医疗、优抚等提标补助政策，健全分层分类的社会救助体系，兜牢困难群众基本生活底线。坚持做好“六稳、六保”各项工作,兜牢“三保”支出为底线，支持重点项目建设，牢固树立政府“过紧日子”思想，全面压缩一般性支出和低效支出，重点保障民生领域支出，做好开源节流，督促支出执行进度，确保发挥财政资金平稳运行和保障作用。五是深入推进财政改革，不断提升改革质量。按照自治区财政厅统一部署，全市开展财政预算管理一体化系统改革工作，稳步提升财政预算管理现代化水平，运用信息化手段全面深化预算制度改革，立足于现代财政制度的改革总体思路，在现有改革成果的基础上，统筹谋划，一体推进，稳步推动财政综合改革不断深入。六是加强库款管理，确保财政平稳运行。保障全市统筹推进疫情防控、减税降费、增值税留抵退税，促进经济社会发展,加强和规范库款管理，持续加大库款保障力度，及时调度库款资金，库款保障程度较低、财力相对薄弱县(区)作为重点，加强资金调度和库款监测，财政库款运转平稳，确保我市12县(区)库款保障水平始终保持在合理区间，为支持“六稳”工作，落实“六保”任务提供了充足的财力保障，扎实推动稳住经济一揽子政策落地见效。

我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻认识“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真贯彻党中央、国务院决策部署，在区党委和市委的坚强领导下，自觉接受各级人大的监督，认真听取人大代表的意见和建议，朝着自治区第十次党代会和山南市第二次党代会描绘的宏伟目标，埋头苦干、勇毅前行，扎实做好各项财政工作，以实际行动迎接党的二十大胜利召开!