第一部分

山南市财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区财政税收有关政策和法律法规，执行市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策;起草市财政、财务、会计管理地方性法规草案并组织实施。

(二)承担市各项财政收支管理工作，并指导全市各级财政做好相关工作。负责编制全市年度预决算草案并组织执行，向市政府和人大市工作委员会报告全市预算及执行情况，决算情况。组织制定市部门(单位)经费开支标准、定额，负责审核批复市部门(单位)经费开支标准、定额，负责审核批复市部门(单位)的年度决算。负责完善市对县财政管理体制，促进基层政府公共服务均等化。

(三)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

(四)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程，负责制定市政府采购制度并监督管理。根据自治区财政厅信息化建设战略，拟定财政信息化建设中长期规划，规范管理全市财政信息化建设。

(五)贯彻执行国家和自治区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

(六)负责审核和汇总编制市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取市本级企业国有资本收益;指导各县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

(七)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市政府性投资项目的财政拨款，参与拟定市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责市农业综合开发资金管理，参与农业综合开发项目相关工作。

(八)贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门拟定社会保障资金(基金)财务管理制度，管理全市相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全市社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

(九)按照中央财政制定的地方债务计划，执行自治区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

(十)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，办理相关行政许可事项的审批、注册备案工作。

(十一)贯彻执行自治区财政监督检查的政策和制度;监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

(十二)承办市政府交办的其他事项。

二、部门单位构成

山南市财政局年度决算公开包括以下单位数据:

纳入2020年度部门决算公开范围的单位包括:山南市财政局机关，设12个行政内设机构，分别为:办公室、预算科、国库科、行政政法科、社会保障科、综合科、农业农村科、经济建设科、监督评价科(会计科)、资产管理科、科教和文化科、自然资源和生态环境科。

6个事业单位，分别为:山南市财政局国库集中支付中心、山南市财政投资评审中心、山南市政府采购中心、财政网络管理办公室、市资产评估事务所、会计事务所。

第二部分

山南市财政局2020年度部门决算明细表

(表格见附件)

第三部分

山南市财政局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度财政拨款收支决算总体情况说明

山南市财政局2020年度总收入3346.86万元，其中:一般公共预算拨款2979.46万元、上年结转327.4万元，较上年减少335.4万元，减少9.11%;政府性基金预算拨款40万元。总支出3346.86万元，包括:一般公共预算拨款支出3306.86万元:一般公共服务支出2375.69万元、社会保障和就业支出116.78万元、卫生健康支出60.52万元、住房保障支出92.36万元。政府性基金预算拨款支出23.47万元:其他支出23.47万元。主要是由于:严把控制预算安排。

二、2020年度一般公共预算收入情况说明

2020年度总收入3346.86万元，其中:当年财政拨款收入22979.46万元，上年财政拨款结转结余327.4万元。2020年度财政拨款总收入3346.86万元，较上年减少335.4万元，减少9.11%。主要是由于:严把控制预算安排。

三、2020年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2645.35万元，同口径较上年减少489.88万元，减少15.63%。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2645.35万元，其中:基本支出1446.41万元，占总支出数的54.68%，较上年减少93.28万元，减少6.06%;项目支出1198.94万元，占总支出数的45.32%，较上年减少396.6万元，减少24.86%。项目支出减少原因:严把控制支出。

1.2020年度财政拨款基本支出1446.41万元，其中:人员经费工资福利支出1302.78万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、住房公积金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出等;商品和服务支出108.48万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等;对个人和家庭的补助支出35.15万元，主要包括其他对个人和家庭的补助、生活补助、医疗费补助支出。

2.2020年度财政拨款项目支出1198.94万元，其中:商品和服务支出950.3万元，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等;资本性支出248.64万元，用于信息网络及软件购置更新等。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出2645.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出(类)2375.69万元，占89.81%;社会保障和就业支出116.78(类)万元，占4.41%;卫生健康支出60.52(类)万元，占2.29%;住房保障支出92.36(类)万元，占3.49%;。

(1)一般公共服务支出(类)2375.69万元。

1.财政事务(款)支出2375.69万元。其中:行政运行(项)1216.49万元;预算改革业务(项)82.3万元;财政国库业务(项)356.84万元;信息化建设(项)148万元;财政委托业务支出(项)439.94万元;其他财政事务支出(项)132.12万元;

(2)社会保障和就业支出(类)116.78万元。

行政事业单位养老(款)支出116.78万元。其中:

行政单位离退休(项)2.8万元;机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)113.98万元。

(3)卫生健康支出(类)60.51万元。

行政事业单位医疗(款)支出60.51万元。其中:

行政单位医疗(项)45.02万元;公务员医疗补助(项)15.48万元;其他行政事业单位医疗支出(项)0.01万元。

(4)住房保障支出(类)92.37万元。

住房改革(款)支出92.37万元。其中:住房公积金

(项)92.37万元。

四、2020年度“三公”及相关经费预决算情况说明

2020年度“三公”经费支出30.54万元，同口径较上年减少14.42万元，减少32.07%。减少的主要原因:严把控制支出。

(一)因公出国(境)费0万元。同口径较上年无变化。

(二)公务接待费2.21万元。接待20批次，148人次，主要用于财政部、财政厅以及内地省市财政系统人员赴藏核查、调研、考察等支出。同口径较上年增加0.25万元，增加12.76%。增加的主要原因为上级部门调研、督导等。

(三)公务用车购置及运行维护费28.33万元。无公务用购置费用，公务用车保有量5辆。全部为公务用车运行维护费，主要用于市内因公出行、财政监督检查、扶贫调研、投资评审等业务所需的车辆燃料费、维修费等支出。同口径较上年减少28.33万元，减少34.12%。减少主要原因:严把控制支出。

五、2020年度收支决算情况总体说明

2020年度财政拨款收入共计3346.86万元，其中:财政拨款收入3019.46万元;上年结转327.4万元。

2020年度财政拨款支出共3346.86万元，其中:支出2668.82万元;年底结转678.04万元。

六、2020年度收入决算情况说明

2020年收入共计3346.86万元，上年结转结余资金327.4万元;本年财政拨款收入3019.46万元。

七、2020年度支出决算情况说明

2020年度我局总支出共计3346.86万元。

(一)2020年度我局基本支出1446.41万元。

1.一般公共服务支出—财政事务—行政运行1176.75万元，其中:工资福利支出1035.93万元;商品服务支出108.48万元;对个人和家庭补助支出32.34万元。

(2)社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出116.78万元。行政单位离退休2.8万元;其中:机关事业单位基本养老保险缴费支出113.98万元。

(3)卫生健康支出(类)60.52万元

行政事业单位医疗(款)60.52万元。其中:行政单位医疗(项)45.02万元;公务员医疗补助15.48万元;其他行政事业单位医疗支出(项)0.01万元。

(4)住房保障支出(类)

住房改革支出(款)92.37万元。其中:住房公积金(项)92.37万元。

(二)2020年度我局项目支出1198.94万元。

1.行政运行 39.73万元

2.预算改革业务支出82.30万元;

3.财政国库业务支出356.84万元;

4.信息化建设支出148.00万元;

5.财政委托业务支出439.94万元;

6.其他财政事务支出132.12万元。

八、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费情况说明

2020年机关运行经费财政拨款决算数为108.48万元，比2019年决算减少16.07万元，减少12.9%。

(二)2020年度我单位政府性基金收支。

政府性基金预算拨款收入40.00万元:其他支出40万元;彩票公益金安排的支出40万元;用于体育事业的彩票公益金支出40万元。

政府性基金预算拨款支出23.47万元:其他支出23.47万元;彩票公益金安排的支出23.47万元;用于体育事业的彩票公益金支出23.47万元。

(三)2020年度固定资产情况说明

年初固定资产、资产基金为4046.98万元，年末固定资产、资产基金为4088.49万元，比上年减少0.07万元，减少原因2020年度处置办公设备等。截止2020年12月底，我局共有车辆5辆，全部为一般公务用车。无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

(四)预算绩效情况说明。

2020年我局未安排预算绩效管理项目。

(五)2020年度政府采购情况说明

2020年政府采购购置设备、软件293.35万元

1.领导决策分析系统项目实施经费74万元;

2.山南市本级、12县区C6账务软件运行维护费111.5万元;

3.市本级、C6财务软件运维款55.75万元;

4.转惠农资金“一卡通”剩余5县运维款52.1万元。

第四部分

名词解释

一、 收入科目

财政拨款:指当年从市财政取得的资金。

上年结转和结余:主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

(一)财政事务:指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。

(二)行政运行支出:指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(三)年末结转和结余:指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。

三、其他

(一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。