第一部分

山南市财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区财政税收有关政策和法律法规，执行市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策;起草市财政、财务、会计管理地方性法规草案并组织实施。

(二)承担市各项财政收支管理工作，并指导全市各级财政做好相关工作。负责编制全市年度预决算草案并组织执行，向市政府和人大市工作委员会报告全市预算及执行情况，决算情况。组织制定市部门(单位)经费开支标准、定额，负责审核批复市部门(单位)经费开支标准、定额，负责审核批复市部门(单位)的年度决算。负责完善市对县财政管理体制，促进基层政府公共服务均等化。

(三)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

(四)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程，负责制定市政府采购制度并监督管理。根据自治区财政厅信息化建设战略，拟定财政信息化建设中长期规划，规范管理全市财政信息化建设。

(五)贯彻执行国家和自治区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

(六)负责审核和汇总编制市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取市本级企业国有资本收益;指导各县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

(七)负责办理和监督市财政的经济发展支出、市政府性投资项目的财政拨款，参与拟定市建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责市农业综合开发资金管理，参与农业综合开发项目相关工作。

(八)贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门拟定社会保障资金(基金)财务管理制度，管理全市相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全市社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

(九)按照中央财政制定的地方债务计划，执行自治区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

(十)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，办理相关行政许可事项的审批、注册备案工作。

(十一)贯彻执行自治区财政监督检查的政策和制度;监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

(十二)承办市政府交办的其他事项。

二、部门单位构成

山南市财政局年度决算公开包括以下单位数据:

纳入2019年度部门决算公开范围的单位包括:山南市财政局机关，设12个行政内设机构，分别为:办公室、预算科、国库科、行政政法科、社保科、综合科、农业科、经济建设科、企业科、监督检查局(会计科)、行政事业单位国有资产管理科、教科文科。

6个事业单位，分别为:山南市财政局国库集中支付中心、山南市财政投资评审中心、山南市政府采购中心、财政网络管理办公室、市资产评估事务所、会计事务所。

第二部分

山南市财政局2019年度部门决算明细表

(表格见附件)

第三部分

山南市财政局2019年度

部门决算情况说明

一、2019年度财政拨款收支决算总体情况说明

山南市财政局2019年度总收入3682.26万元，其中:一般公共预算拨款3328.87万元、上年结转353.39万元，较上年增长352.21万元，增长10.58%;总支出3328.87万元，包括:一般公共服务支出2822.37万元、社会保障和就业支出138.29万元、卫生健康支出83.21万元、住房保障支出91.36万元、结转结余547.03万元，较上年增加万元，增长%。主要是由于:一是本年度正在推行预算改革工作;二是国库集中支付改革，致使财政拨款收入增长。

二、2019年度一般公共预算收入情况说明

2019年度总收入3682.26万元，其中:当年财政拨款收入3328.87万元，上年财政拨款结转结余353.39万元。2019年度财政拨款总收入3682.26万元，较上年增加652.21万元，增长10.58%。一是本年度正在推行预算改革工作;二是国库集中支付改革，致使财政拨款收入增长。

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出3135.23万元，同口径较上年增加529.8万元，增长20.33%。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3135.23万元，其中:基本支出1539.69万元，占总支出数的49.11%，较上年减少68.41万元，减少4.25%;项目支出1595.54万元，占总支出数的50.89%，较上年增加598.2万元，增长59.98%。项目支出增加原因:一是本年度正在推行预算改革工作;二是国库集中支付改革，致使财政委托业务支出大幅增长。

1.2019年度财政拨款基本支出1539.69万元，其中:人员经费工资福利支出1372.79万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、住房公积金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他工资福利支出等;商品和服务支出120.51万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等;对个人和家庭的补助支出43.75万元，主要包括其他对个人和家庭的补助支出等;其他资本性支出2.60万元，包括办公设备购置。

2.2019年度财政拨款项目支出1595.54万元，其中:商品和服务支出1269.50万元，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、维修(护)费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等;对个人和家庭的补助9.64万元，包括其他对个人和家庭的补助;其他资本性支出316.40万元，用于信息网络及软件购置更新等。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出3135.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出(类)2822.37万元，占90.02%;社会保障和就业支出(类)138.29万元，占4.41%;卫生健康支出(类)83.21万元，占2.65%;住房保障支出(类)91.36万元，占2.91%;

(1)一般公共服务支出(类)2822.37万元。

1.财政事务(款)支出2822.37万元。其中:行政运行(项)1232.62万元;预算改革业务(项)221.49万元;财政国库业务(项)909.37万元;信息化建设(项)54万元;财政委托业务支出(项)320.93万元;其他财政事务支出(项)83.96万元;

(2)社会保障和就业支出(类)138.29万元。

行政事业单位离退休(款)138.29万元。其中:未归口管理的行政单位离退休(项)3.3万元;机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)134.99万元;

(3)卫生健康支出(类)83.21万元。

行政事业单位医疗(款)支出83.21万元。其中:

行政单位医疗(项)59.96万元;公务员医疗补助(项)18.94万元;其他行政事业单位医疗支出(项)4.31万元。

1. 住房保障支出(类)91.36万元。

   住房改革支出(款)91.36万元。其中:住房公积金(项)91.36万元。

   四、2019年度“三公”及相关经费预决算情况说明

   2019年度“三公”经费支出44.96万元，同口径较上增加12.51万元，增加38.55%。增加的主要原因为:一是上级核查、调研、考察等任务，接待费用有所增加，二是本年度财政正在推行预算改革和国库制度改革，出差调研指导基层工作次数较上年增多。

   (一)因公出国(境)费0万元。同口径较上年无变化。

   (二)公务接待费1.96万元。接待25批次，170人次，主要用于财政部、财政厅以及内地省市财政系统人员赴藏核查、调研、考察等支出。同口径较上年增加1.11万元，增加130.59%。增加的主要原因为:一是上级核查、调研、考察等任务，接待费用有所增加，二是本年度财政正在推行预算改革和国库制度改革，出差调研指导基层工作次数较上年增多。

   (三)公务用车购置及运行维护费43.00万元。无公务用购置费用，公务用车保有量5辆。全部为公务用车运行维护费，主要用于市内因公出行、财政监督检查、扶贫调研、投资评审等业务所需的车辆燃料费、维修费等支出。同口径较上年增加11.4万元，增长36.08%。增长主要原因:一是财政在脱贫攻坚指挥部牵头负责政策保障组和生态补偿脱贫组相关任务，2019年脱贫攻坚任务尤为繁重;二是本年度财政正在推行预算改革和国库制度改革，出差调研指导基层工作次数较上年增多。

   五、2019年度收支决算情况总体说明

   2019年度财政拨款收入共计3682.26万元，其中:财政拨款收入3328.87万元;上年结转547.03万元。

   2019年度财政拨款支出共3682.26万元，其中:支出3135.23万元;年底结转547.03万元。

   六、2019年度收入决算情况说明

   2019年收入共计3682.26万元，上年结转结余资金547.03万元;本年财政拨款收入3682.26万元。

   七、2019年度支出决算情况说明

   2019年度我局总支出共计3135.23万元。

   (一)2019年度我局基本支出1539.69万元。

   1.一般公共服务支出—财政事务—行政运行1226.84万元，其中:工资福利支出1067.54万元;商品服务支出119.11万元;对个人和家庭补助支出37.54万元;资本性支出2.64万元。

   2.社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离退休(项)3.30万元，其中:商品服务支出1.40万元，对个人和家庭补助支出1.90万元;社会保障和就业支出—行政事业单位离退休— 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)134.99万元,其中:工资福利支出134.99万元;

   3.卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗59.96万元，其中:工资福利支出59.96万元;卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助18.94万元其中:工资福利支出18.94万元;卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出4.31万元，其中:对个人和家庭补助支出4.31万元。

   4.住房保障支出—住房改革支出—住房公积金91.36万元，其中:工资福利支出91.36万元。

   (二)2019年度我局项目支出997.34万元。

   1.行政运行 5.79万元

   2.预算改革业务支出221.49万元;

   3.财政国库业务支出909.37万元;

   4.财政委托业务支出320.93万元;

   5.其他财政事务支出83.96万元;

   6.信息化建设支出54.00万元。

   八、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费情况说明

2019年机关运行经费财政拨款决算数为3328.87万元，比2018年决算增加510.33万元，增长18.11%。

(二)2019年度我单位无政府性基金收支。

(三)2019年度固定资产情况说明

年初固定资产、资产基金为4039.22万元，年末固定资产、资产基金为4046.98万元，比上年增加7.76万元，增加原因2019年度购置办公设备等。截止2019年12月底，我局共有车辆5辆，全部为一般公务用车。无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

1. 预算绩效情况说明。

   2019年我局未安排预算绩效管理项目。

   (五)2019年度政府采购情况说明

2019年政府采购购置设备、软件125.6万元

“一卡通”模块改造经费125.6万元。

第四部分

名词解释

一、 收入科目

财政拨款:指当年从市财政取得的资金。

上年结转和结余:主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、支出科目

(一)财政事务:指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。

(二)行政运行支出:指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(三)年末结转和结余:指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。

三、其他

(一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。